據(jù)上海證券交易所4月30日消息，上海證券交易所修訂了《上海證券交易所上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則》(詳見附件)，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，現(xiàn)予以發(fā)布，并自發(fā)布之日起施行。上海證券交易所于2023年2月17日發(fā)布的《上海證券交易所上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則》(上證發(fā)〔2023〕30號(hào))同時(shí)廢止。

《上海證券交易所上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則》主要修訂內(nèi)容如下：

一是修訂重組上市條件。為加強(qiáng)對(duì)重組上市的監(jiān)管力度，進(jìn)一步削減“殼”資源價(jià)值，根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》對(duì)主板上市條件的修訂，提高主板重組上市條件，嚴(yán)把注入資產(chǎn)質(zhì)量關(guān)，防止低效資產(chǎn)注入上市公司。

二是完善重組小額快速審核機(jī)制。擴(kuò)大科創(chuàng)板小額快速適用范圍，取消科創(chuàng)板配套融資“不得用于支付交易對(duì)價(jià)”的限制；按照融資需求與公司規(guī)模相匹配的思路，將科創(chuàng)板配套融資由“不超過5,000萬元”改為“不超過上市公司最近一年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%”。明確“交易方案存在重大無先例、重大輿情等重大復(fù)雜情形”的，不適用小額快速審核程序。此外，小額快速交易所審核時(shí)限縮減至20個(gè)工作日，明確市場(chǎng)預(yù)期。

三是明確重組交易中獲得股份相關(guān)主體的投資者適當(dāng)性管理要求。根據(jù)近年來的監(jiān)管實(shí)踐，明確發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)或上市公司換股吸收合并交易中，交易對(duì)方或被吸收合并公司股東不符合相關(guān)板塊股票投資者適當(dāng)性要求的，僅能持有或者賣出所獲得的股份。

四是根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)或本所相關(guān)規(guī)則修訂作出適應(yīng)性調(diào)整。具體包括規(guī)則依據(jù)、可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股價(jià)格修正、暫停計(jì)時(shí)、終止審核、自律監(jiān)管等條款。