5月17日，最高人民檢察院發(fā)布消息稱，為依法從嚴(yán)打擊證券期貨違法犯罪活動，維護(hù)資本市場秩序，最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、中國證券監(jiān)督管理委員會近日印發(fā)了《關(guān)于辦理證券期貨違法犯罪案件工作若干問題的意見》(下稱《意見》)。

《意見》提出依法從嚴(yán)從快從重查處財務(wù)造假、侵占上市公司資產(chǎn)、內(nèi)幕交易、操縱市場和證券欺詐等違法犯罪案件。證券發(fā)行人、控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員、金融從業(yè)人員等實施證券期貨違法犯罪的，應(yīng)當(dāng)依法從嚴(yán)懲處。全鏈條打擊為財務(wù)造假行為提供虛假證明文件、金融票證等的中介組織、金融機構(gòu)，為內(nèi)幕交易、操縱證券期貨市場犯罪實施配資、操盤、薦股等配合行為的職業(yè)團伙，與上市公司內(nèi)外勾結(jié)掏空公司資產(chǎn)的外部人員，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任。

加大查處力度，應(yīng)移盡移、當(dāng)捕則捕、該訴則訴

《意見》要求，堅持零容忍要求，依法從嚴(yán)打擊證券期貨違法犯罪活動。加大查處力度，堅持應(yīng)移盡移、當(dāng)捕則捕、該訴則訴，嚴(yán)格控制緩刑適用，加大財產(chǎn)刑適用和執(zhí)行力度，最大限度追贓挽損，完善全鏈條打擊、全方位追責(zé)體系。正確貫徹寬嚴(yán)相濟刑事政策，堅持“嚴(yán)”的主基調(diào)，依法認(rèn)定從寬情節(jié)，實現(xiàn)政治效果、法律效果和社會效果的有機統(tǒng)一。

《意見》對行政執(zhí)法與刑事司法的銜接，刑事案件的管轄，證據(jù)的收集、審查與運用等進(jìn)行了明確。

證券期貨監(jiān)管機構(gòu)發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪依法需要追究刑事責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)及時向公安機關(guān)移送。移送案件時應(yīng)當(dāng)附有以下材料：移送書、涉案物品清單以及證據(jù)材料，已經(jīng)作出行政處罰決定或者市場禁入決定的，應(yīng)當(dāng)附有行政處罰決定書、市場禁入決定書等。同時，應(yīng)當(dāng)將移送書、行政處罰決定書、市場禁入決定書抄送同級人民檢察院。人民檢察院依法對證券期貨監(jiān)管機構(gòu)移送案件活動實施監(jiān)督。

公安機關(guān)對證券期貨監(jiān)管機構(gòu)移送的案件，認(rèn)為有犯罪事實需要追究刑事責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)及時立案。上級公安機關(guān)指定管轄或者書面通知立案的，應(yīng)當(dāng)在要求的期限內(nèi)立案。公安機關(guān)決定不予立案的，證券期貨監(jiān)管機構(gòu)可以申請復(fù)議，人民檢察院依法對公安機關(guān)立案活動和偵查活動實施監(jiān)督。

管轄權(quán)限方面，證券期貨犯罪的第一審案件由中級人民法院管轄，同級人民檢察院負(fù)責(zé)提起公訴，地(市)級以上公安機關(guān)負(fù)責(zé)立案偵查。

從嚴(yán)從快從重查處財務(wù)造假等違法犯罪案件

《意見》強調(diào)堅持依法從嚴(yán)打擊，并從以下幾個方面作出部署：

一是，深刻認(rèn)識證券期貨犯罪對金融管理秩序和金融安全的嚴(yán)重危害，堅持依法從嚴(yán)懲處，充分發(fā)揮刑罰的懲治和預(yù)防功能。對具有不如實供述罪行或者以各種方式阻礙辦案工作，拒不退繳贓款贓物或者將贓款贓物用于非法活動，非法獲利特別巨大，多次實施證券期貨違法犯罪，造成上市公司退市、投資人遭受重大損失、可能引發(fā)金融風(fēng)險、嚴(yán)重危害金融安全等惡劣社會影響或者嚴(yán)重危害后果等情形的犯罪嫌疑人、被告人，一般不適用相對不起訴、免予刑事處罰和緩刑。

二是，依法從嚴(yán)從快從重查處財務(wù)造假、侵占上市公司資產(chǎn)、內(nèi)幕交易、操縱市場和證券欺詐等違法犯罪案件。證券發(fā)行人、控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員、金融從業(yè)人員等實施證券期貨違法犯罪的，應(yīng)當(dāng)依法從嚴(yán)懲處。全鏈條打擊為財務(wù)造假行為提供虛假證明文件、金融票證等的中介組織、金融機構(gòu)，為內(nèi)幕交易、操縱證券期貨市場犯罪實施配資、操盤、薦股等配合行為的職業(yè)團伙，與上市公司內(nèi)外勾結(jié)掏空公司資產(chǎn)的外部人員，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任。

三是，正確貫徹寬嚴(yán)相濟刑事政策，做到罰當(dāng)其罪、罪責(zé)刑相適應(yīng)。對于積極配合調(diào)查、如實供述犯罪事實、主動退贓退賠、真誠認(rèn)罪悔罪的，依法可以從寬處罰；符合認(rèn)罪認(rèn)罰從寬適用范圍和條件的，依照刑事訴訟法的規(guī)定處理。依法認(rèn)定自首、立功、從犯等法定從寬處罰情節(jié)，不得降低認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。

四是，加大財產(chǎn)刑適用和執(zhí)行力度，人民檢察院提出量刑建議、人民法院作出判決，要注重自由刑與財產(chǎn)刑、追繳違法所得并用，加大對證券期貨犯罪分子的經(jīng)濟處罰和財產(chǎn)執(zhí)行力度。人民檢察院、人民法院可以根據(jù)犯罪嫌疑人、被告人犯罪情況和預(yù)防再犯罪的需要，依法提出從業(yè)禁止建議，作出從業(yè)禁止決定。