12月15日起，個人養(yǎng)老金制度在我國全面實(shí)施。根據(jù)人力資源社會保障部等5部門日前聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于全面實(shí)施個人養(yǎng)老金制度的通知》，個人養(yǎng)老金制度從36個先行試點(diǎn)城市(地區(qū))推開至全國，稅收優(yōu)惠政策同步擴(kuò)大至全國，每年繳費(fèi)上限額度仍為12000元。

“第三支柱”立起來

作為我國養(yǎng)老保險體系“第三支柱”的重要制度設(shè)計，個人養(yǎng)老金是個人自愿參加、市場化運(yùn)營、國家政策支持的補(bǔ)充養(yǎng)老保險制度。黨中央、國務(wù)院高度重視多層次多支柱養(yǎng)老保險體系建設(shè)。2021年12月，中央全面深化改革委員會第二十三次會議審議通過了《關(guān)于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》；2022年4月，《國務(wù)院辦公廳關(guān)于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》出臺，11月25日，個人養(yǎng)老金制度在36個城市(地區(qū))先行實(shí)施。

經(jīng)過2年先行試點(diǎn)，個人養(yǎng)老金制度設(shè)計、安排得到了普遍認(rèn)可。中國養(yǎng)老金融50人論壇秘書長、清華大學(xué)社會科學(xué)學(xué)院特聘教授董克用說：“實(shí)施個人養(yǎng)老金制度真正把第三支柱立了起來，更多人能夠購買個人養(yǎng)老金產(chǎn)品，使多層次多支柱養(yǎng)老保險制度往前邁出了一步。”

2022年以來，人社部、財政部會同國家稅務(wù)總局、國家金融監(jiān)管總局、中國證監(jiān)會等，先后出臺了實(shí)施辦法、稅收優(yōu)惠政策、金融機(jī)構(gòu)和金融產(chǎn)品管理規(guī)定等多項配套政策，初步構(gòu)建了個人養(yǎng)老金制度體系。同時，人社部組織建設(shè)了全國統(tǒng)一的個人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺，并與金融監(jiān)管總局確定的23家商業(yè)銀行、3個金融行業(yè)平臺以及國家稅務(wù)平臺實(shí)時對接，可支持每秒開立2萬個賬戶，具備了支撐全國實(shí)施的能力。

采取個人賬戶模式，為參加人建立唯一的個人養(yǎng)老金賬戶，是我國個人養(yǎng)老金制度的一大特色。經(jīng)過先行試點(diǎn)，各方面普遍認(rèn)為，建立個人賬戶模式權(quán)益直觀，適應(yīng)流動，開立賬戶簡便，稅收優(yōu)惠直接，領(lǐng)取方式靈活。相關(guān)問卷調(diào)查顯示，97.7%的群眾對個人養(yǎng)老金的制度模式表示滿意或者基本滿意。

截至今年11月底，參加個人養(yǎng)老金人數(shù)已超7000萬人。“在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢下，7000多萬人的覆蓋面達(dá)到了預(yù)期效果。”信安養(yǎng)老金融高級專家孫博說，個人養(yǎng)老金制度對老百姓的影響，不僅體現(xiàn)在增加了養(yǎng)老儲備選擇，更是一次養(yǎng)老金體系的知識普及，相關(guān)理念正被越來越多的群眾認(rèn)可。

人社部養(yǎng)老保險司相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，個人養(yǎng)老金制度設(shè)計符合國情，政策體系基本完備，管理運(yùn)行總體規(guī)范，信息系統(tǒng)支撐有力，經(jīng)辦服務(wù)基本順暢，先行實(shí)踐證明個人養(yǎng)老金制度是可行的，具備了全面推開的條件。

新增內(nèi)容有看點(diǎn)

今年3月份，《政府工作報告》提出在全國實(shí)施個人養(yǎng)老金制度。經(jīng)過反復(fù)研究認(rèn)證，人社部等部門針對先行期間反映的主要問題，圍繞優(yōu)化產(chǎn)品供給、提高服務(wù)水平、豐富領(lǐng)取條件等關(guān)注重點(diǎn)，確立了《關(guān)于全面實(shí)施個人養(yǎng)老金制度的通知》的具體細(xì)則。

人社部表示，《國務(wù)院辦公廳關(guān)于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》對個人養(yǎng)老金制度模式、覆蓋范圍、繳費(fèi)上限、產(chǎn)品及投資、領(lǐng)取條件、信息化建設(shè)、部門職能分工等作出了明確規(guī)定，這是個人養(yǎng)老金制度的根本性文件。這次下發(fā)的《通知》進(jìn)一步明確了全面推開的相關(guān)支持政策。

“新文件對之前試點(diǎn)過程中出現(xiàn)的各種熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題都進(jìn)行了回應(yīng)，如領(lǐng)取方式、條件變更，以及通過個人養(yǎng)老金資金賬戶線上購買商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品時取消錄音錄像等，對市場的引導(dǎo)作用很強(qiáng)。”孫博說。

目前，金融機(jī)構(gòu)已陸續(xù)推出823款個人養(yǎng)老金產(chǎn)品，包括466款儲蓄存款、26款理財產(chǎn)品、131款商業(yè)養(yǎng)老保險、200款公募基金，參加人投資選擇面不斷擴(kuò)大。

養(yǎng)老金產(chǎn)品供給將繼續(xù)豐富。具體來說，在現(xiàn)有理財產(chǎn)品、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險和公募基金四大類產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，將國債納入個人養(yǎng)老金產(chǎn)品范圍，將特定養(yǎng)老儲蓄、指數(shù)基金納入個人養(yǎng)老金產(chǎn)品目錄，推動更多養(yǎng)老理財產(chǎn)品納入產(chǎn)品范圍。同時，鼓勵金融機(jī)構(gòu)研發(fā)符合個人養(yǎng)老金特點(diǎn)的產(chǎn)品，提高制度吸引力。

把指數(shù)基金列入個人養(yǎng)老金的產(chǎn)品范圍，是相關(guān)政策逐步完善的具體體現(xiàn)之一。中國社科院世界社保研究中心副秘書長齊傳鈞認(rèn)為，本次把指數(shù)基金納入進(jìn)來，對風(fēng)險偏好比較高的人群來說，可以擴(kuò)展選擇范圍，有助于覆蓋更多人群。

提升管理服務(wù)水平

目前，23家商業(yè)銀行已全部支持個人養(yǎng)老金儲蓄存款交易業(yè)務(wù)，其中19家銀行有個人養(yǎng)老公募基金和商業(yè)養(yǎng)老保險銷售記錄，20家銀行有個人養(yǎng)老理財產(chǎn)品銷售記錄。

此次，文件進(jìn)一步明確了支持商業(yè)銀行銷售全類型個人養(yǎng)老金產(chǎn)品，增加銷售產(chǎn)品的品種，簡化購買商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品的程序，便于參加人“一站式”購買產(chǎn)品。同時，要求商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)合作，完善線上線下服務(wù)渠道，提高服務(wù)的便利化水平。

“調(diào)研發(fā)現(xiàn)，很多人不知道怎么選擇購買個人養(yǎng)老金產(chǎn)品。”齊傳鈞說，“此次提出，規(guī)范開展個人養(yǎng)老金投資咨詢服務(wù)，探索開展默認(rèn)投資服務(wù)，根據(jù)參加人投資風(fēng)險偏好和年齡特點(diǎn)，開展個性化服務(wù)，非常值得期待。”

專家表示，金融機(jī)構(gòu)提供的投資咨詢服務(wù)，應(yīng)當(dāng)為老百姓在未來退休資產(chǎn)的收入管理上發(fā)揮重要作用，個人養(yǎng)老金的發(fā)展，需要一大批金融機(jī)構(gòu)專業(yè)財務(wù)顧問的支持。

人社部表示，下一步，將協(xié)調(diào)金融監(jiān)管部門，指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)做好個人養(yǎng)老金產(chǎn)品資產(chǎn)配置公示等工作，保障參加人的知情權(quán)和自主選擇權(quán)，加強(qiáng)對金融消費(fèi)者、投資者的保護(hù)；指導(dǎo)商業(yè)銀行健全服務(wù)渠道，為參加人提供更多個性化服務(wù)。